Výroční zpráva ÚHÚL za rok 2002
4.1. Ekonomické výsledky
Stěžejními činnostmi v roce 2002 byla především
inventarizace lesů a správa a údržba informačního systému, včetně datových bází.
V neposlední řadě i činnosti související s podporou státní správy lesů. Údržbě
systému Oblastní plány rozvoje lesů a současně i vývoji informačního systému pro
OPRL byla v roce 2002 věnována značná kapacita prací v ÚHÚL.
Celkové výdaje na hlavní činnosti ÚHÚL dle jednotlivých kont (včetně
rozpuštěné režie):
|
Skupiny kont |
Činnost |
V tis. Kč |
|
101-180 |
ODBORNÉ ČINNOSTI HÚEL
z toho IL |
61 729
35 282 |
|
201-222,231, 232
251, 252 |
IDC A DATOVÝ SKLAD
z toho IDC |
31 713
25 501 |
|
301-317 |
SLEDOVANÁ KONTA SSL |
16 954 |
|
401-415, 421 |
PROJEKTY FINANC. Z ROZP. ZDROJU
z toho PROJEKT WIRELESSINFO |
9 800
312 |
|
501-574 |
OSVĚTOVÁ a METODICKÁ ČINNOST
z toho PORADY a ŠKOLENÍ |
17 562
1575 |
|
600 |
MIMOROZPOČTOVÉ ZDROJE |
2 861 |
|
800 |
NEDĚLITELNÉ REŽIJNÍ NÁKLADY |
10 002 |
|
CELKEM |
150 621 |
Pro rok 2002 byl ÚHÚL stanoven schválený rozpočet 155 600
tis. Kč. V průběhu roku došlo k navýšení rozpočtu a povolenému překročení v dále
uvedeném členění:
- v květnu 2002 povolené překročení o 240 000,- Kč na financování projektu
WIRELESSINFO – finanční prostředky použité z rezervního fondu jako
mimorozpočtový zdroj – finanční prostředky z EU
(rozpočtové odvětví 1036)
- v červnu 2002 povolené překročení o 1 727 000,- Kč na financování projektu
REGEO – finanční prostředky použité z rezervního fondu jako mimorozpočtový
zdroj. Finanční prostředky z EU prostřednictvím Univerzity ve Freiburgu
(rozpočtové odvětví 1036)
- v červenci 2002 navýšení o 980 000,- Kč na rekonstrukci vody a kanalizace v
budově ústředí ÚHÚL v Brandýse nad Labem (rozpočtové odvětví 1036)
- v červenci 2002 navýšení o 260 000,- Kč na projekt VaV/620/2/01 – „Metodická
východiska funkčně integrovaného hospodaření v lesích“. (rozpočtové odvětví
1081)
- v září 2002 navýšení o 300 000,- Kč přesunem z kap. 315 MŽP v návaznosti na
uzavřenou smlouvu na řešení projektu výzkumu a vývoje v roce 2002 (rozpočtové
odvětví 1081 – NAZV)
- v září 2002 navýšení o 100 000,- Kč přesunem z kap. 315 MŽP na projekt VaV/610/6/02
– „Výzkum a shromáždění poznatků o rozšíření stavu přírodních lesů v ČR“
(rozpočtové odvětví 1081)
- v říjnu 2002 navýšení o 700 000,- Kč v souladu se „Závazným pokynem MZe,
kterým se stanoví postup při poskytování a úhradě služeb v rámci podpory
hospodaření v lesích“ (rozpočtové odvětví 1037)
- v listopadu 2002 navýšení o 1 580 000,- Kč na financování činností
souvisejících se soustavou Natura 2000 (rozpočtové odvětví 1036 – Národní
program)
- v listopadu 2002 navýšení o 700 000,- Kč na financování činností souvisejících
se sledováním vlivu
monodietních porostů řepky na stav srnčí zvěře (rozpočtové odvětví 1036)
- v prosinci 2002 snížení o 200 000,- Kč. Prostředky se převádějí na krytí
výdajů odb. 5020 MZe,
spojených s financováním meziresortních akcí v roce 2002 (rozpočtové odvětví
1036)
- v prosinci 2002 povolené překročení o 633 040,- Kč. Jedná se o finanční
prostředky poskytnuté ze
zahraničí do rezervního fondu ÚHÚL na financování projektů WIRELESS INFO a
SMALLFORE
a dále o prostředky z pojistných náhrad ze sjednaného pojistného (rozpočtové
odvětví 1036)
- v prosinci 2002 navýšení o 192 000,- Kč v souladu se „Závazným pokynem MZe,
kterým se stanoví postup při poskytování a úhradě služeb v rámci podpory
hospodaření v lesích „ na úhradu nákladů vzniklých při zajištění činností dle
smlouvy (rozpočtové odvětví 1037)
- v prosinci 2002 navýšení o 1 620 000,- Kč na krytí rozpočtově nezajištěných
potřeb v roce 2002
(rozpočtové odvětví 1036)
- v prosinci 2002 navýšení o 430 000,- Kč. Z toho částka 80 000,- Kč bude
použita na hrazení nákladů spojených s činnostmi souvisejícími s trvale
udržitelným obhospodařováním lesů, částka 150 000,- Kč na hrazení nákladů
spojených s vyhodnocením větrné kalamity na Šumavě a částka 200 000,- Kč na
hrazení nákladů spojených s mapovými podklady lesů České republiky.
Jak z výše uvedeného vyplývá, ÚHÚL hospodařil s upraveným rozpočtem 164 862
000,- Kč.
Celkové náklady ÚHÚL dle jednotlivých účetních položek
jsou uvedeny v tabulce:
|
Skupiny kont |
Činnost |
V tis. Kč |
|
511 |
platy zaměstnanců |
76 781 |
|
512 |
povinné pojistné |
26 874 |
|
513 |
nákup materiálu |
10 157 |
|
515 |
nákup energií |
6 437 |
|
516 |
nákup služeb |
13 008 |
|
517 |
ostatní nákupy |
16 568 |
|
z toho 5171 |
opravy a údržba |
9 865 |
|
z toho 5173 |
cestovné |
3 437 |
|
519 |
odvod na ZTP |
43 |
|
534-536 |
fondy |
1 581 |
|
5429 |
fondy |
42 |
|
611-613 |
investice |
13 371 |
|
CELKEM |
164 862 |
4.1.1 Stručné
hodnocení tvorby příjmů OSS
Rozpočet příjmů na rok 2002
včetně doplňkových, nahodilých a ostatních příjmů byl stanoven ve výši 4 200 000,- Kč. Příjmy za rok 2002 byly naplněny ve výši
8 373 649,- Kč.
Byly naplňovány v souladu se
zák. č. 218/2000 Sb., O rozpočtových pravidlech zák. 219/2000 Sb. O majetku ČR a
vyhlášky č. 40 MF/2001 O účasti státního rozpočtu na financování programu
reprodukce majetku.
Překročení plánovaných příjmů
bylo především způsobeno převody z rezervního účtu, položky 4135 v rámci
financování zahraničních projektů, překročením výše nájemného pobočky Plzeň,
Jablonec n.N, Hradec Králové, Olomouc a reklamní plochy v Kroměříži.
Další specifikace příjmů je uvedena v následující tabulce:
|
Text |
Položka |
Výsledek od poč. roku 2002 v tis. Kč |
|
Poskytované služby a výrobky |
2111 |
2 807,97 |
|
Příjmy z pronájmu pozemků |
2131 |
0 |
|
Pronájem nemovitostí |
2132 |
2 204,38 |
|
Pronájem mov. věcí |
2133 |
0 |
|
Příjem z úroků |
2141 |
24,40 |
|
Příjem z prodeje |
2310 |
0 |
|
Přijaté pojist. náhrady |
2322 |
261,45 |
|
Přijaté nekap. příspěvky |
2324 |
38,87 |
|
Nahodilé příjmy |
2329 |
92,92 |
|
Z toho: |
|
|
|
Přeplatek tepla - dobropis |
|
0 |
|
Přeplatek vody |
|
5 |
|
Přeplatek plynu |
|
62,00 |
|
Přeplatek CCS |
|
0 |
|
Ostatní dobropisy |
|
13,00 |
|
Zůstatky z min. roku |
|
0 |
|
Příjmy z prodeje pozemků |
3111 |
0 |
|
Příjmy z prodeje HIM |
3113 |
60,05 |
|
Příjmy z prodeje IM |
3119 |
0 |
|
Převody z vlastního fondu HČ |
4131 |
0 |
|
Zůstatky z min. roku |
4132 |
498,48 |
|
Převody z vlast. rezerv. fondu |
4135 |
2 385,10 |
|
Celkem |
|
8 373,65 |
4.1.2 Rozbor rovnoměrnosti čerpání prostředků
Výdajové prostředky včetně mzdových prostředků byly v průběhu roku čerpány v
souladu s otevřením
pravidelného měsíčního limitu.
Kapitálové výdaje byly čerpány především v prvním pololetí roku. Dále byly
dokončeny investiční akce
v Jablonci n.N. a Kroměříži. Rovněž byl uskutečněn nákup tří osobních vozů Škoda
Fabia, dvou osobních vozů Škoda Fabia Combi a jeden osobní vůz Lada Niva.
V rámci čerpání rozpočtových prostředků bylo uplatněno 9 navýšení a 3 povolená
překročení stanovených limitů. Šest těchto opatření bylo realizováno v listopadu
a prosinci, což ovlivnilo zvýšené čerpání v závěru roku.
Z výdajových běžných prostředků bylo ve IV/Q roku čerpání o 51 % vyšší, než je
čtvrtletní průměr.
U kapitálových výdajů žádné podstatné opatření nebylo uplatněno.
Zhodnocení stavu závazků a pohledávek.
Závazky ÚHÚL Brandýs n.L. k 31.12.2002
| pobočka |
neuhrazené faktury |
Kč |
|
Ústředí ÚHÚL |
Závazky |
+ 29.977,20 |
|
Plzeň |
- „ - |
-1922,00 |
|
Olomouc |
- „ - |
-200,00 |
| Celkem |
|
27.855,20 |
|
uhrazeno k 10.2.2003 |
|
27.855,20 |
Závazky k 31.12.2002 byly likvidovány v maximální možné
míře, jejich zůstatek je tvořen především závazky splatnými v roce 2003, zbylou
část (cca 3 faktury) obdržela organizace koncem měsíce prosince, takže vzhledem
k bankovním stanoveným termínům platby nemohly být realizovány v období r. 2002.
Pohledávky ÚHÚL Brandýs n.L. k 31.12.2002
|
číslo účtu |
pobočka |
neuhrazené faktury |
Kč |
|
315 |
Ústředí ÚHÚL |
pohledávky |
40.390,00 |
|
315 |
Stará Boleslav |
- „ - |
51.616,10 |
|
315 |
Plzeň |
- „ - |
171.630,00 |
|
315 |
Jablonec n.N. |
- „ - |
13.950,50 |
|
315 |
Hradec Králové |
- „ - |
5.415,00 |
|
315 |
Brno |
- „ - |
2.215,50 |
|
315 |
Frýdek Místek |
- „ - |
1.355,00 |
|
315 |
Olomouc |
- „ - |
8.504,00 |
|
315 |
Kroměříž |
- „ - |
9.540,00 |
|
Celkem |
304.616,10 |
|
uhrazeno k 10.2.2003 |
183.674,00 |
|
k úhradě zbývá * |
120.642,10 |
*Jedná se převážně o fakturaci uskutečněnou koncem roku,
takže úhrady jsou očekávány v nejbližší době.
4.1.3 Rozbor zaměstnanosti a čerpání mzdových prostředků
Limit zaměstnanců na tento rok činil 486, skutečný přepočtený počet za období
leden až prosinec 2002 činil 471 zaměstnanců. Plán pracovníků byl tedy plněn na
97 %. Prostředky na platy zaměstnanců, včetně individuálních akcí a ostatní
platby za provedenou práci byly čerpány na 100 %. Průměrná mzda na jednoho
zaměstnance činila 13 454,- Kč. Další podrobnosti v kapitole 3.3 Personální
situace.
4.1.4 Přehled o čerpání výdajů na financování reprodukce investičního majetku
V roce 2002 byly podle plánu investic zrealizovány tyto investiční akce:
Byly dokončeny stavební práce na rekonstrukci střechy a podkroví na pobočce
Jablonec nad Nisou.
Na pobočce Kroměříž zpevněné plochy a oplocení. Na ústředí v Brandýse n.L. bylo
provedeno zateplení severozápadní fasády na budově č. 2., dále byly provedeny
nové rozvody teplé a studené vody pro 2. budovu ÚHÚL. Podle plánu byly
zrealizovány investiční prostředky na nákup dopravních prostředků, výpočetní a
informační techniky, softwaru a inventarizaci.
Rozpočet byl navýšen o 183 000,- Kč z fondu EU na projekt REGEO a o příjem z
plnění pojistné události ve výši 187 579,- Kč, která byla použita na nákup
motorového vozidla.
Struktura čerpání investičních výdajů je uvedena v tabulce:
|
poř.č. |
NÁZEV AKCE |
Kč |
|
1 |
Inventarizace |
2 297 000 |
|
2 |
Software |
192 000 |
|
3 |
Výpočetní a informační technika |
3 770 000 |
|
4 |
Dopravní prostředky |
1 978 000 |
|
5 |
Jablonec - střecha |
1 007 000 |
|
6 |
Jablonec - podkroví |
2 225 000 |
|
7 |
Jablonec - autorský dozor |
12 000 |
|
8 |
Kroměříž - zpevněné plochy |
540 000 |
|
9 |
Kroměříž - oplocení |
418 000 |
|
10 |
Kroměříž - projekt |
47 000 |
|
11 |
Brno - projekt |
164 000 |
|
12 |
Poplatky stavební povolení |
5 000 |
|
13 |
REGEO |
183 000 |
|
14 |
Zateplení fasády Brandýs n.L. |
300 000 |
|
15 |
Vodorovné rozvody vody |
233 000 |
| Celkem |
|
13 371 000 |
4.1.5 Rozbor použití mimorozpočtových zdrojů
Jako mimorozpočtové zdroje byly prostřednictvím rezervního fondu použity
finanční prostředky poskytnuté ze zahraničí do rezervního fondu ÚHÚL a dále
prostředky z pojistných náhrad ze sjednaného pojistného. Mimorozpočtové prostředky byly použity na zpracování projektu WIRELESSINFO v
částce 390 000,- Kč, na zpracování projektu REGEO v částce 1 727 000,- Kč, na
projekt SMALLFORE v částce 54 000,- Kč a pojistné náhrady ve výši 429 040,-Kč.
Žádosti o povolené překročení byly vždy doloženy výpisy z příjmového účtu tak,
aby bylo možno vystavit limitku pro čerpání příslušných finančních prostředků. Z
mimorozpočtových zdrojů projektu WIRELESSINFO a REGEO byly čerpány také mzdové
prostředky.
4.1.6 Zhodnocení čerpání účelových prostředků
V rozpočtovém odvětví 1081 byly čerpány prostředky na projekt VaV 620/2/01 –
„Metodická východiska funkčně integrovaného hospodaření v lesích“ v celkové
částce 260 000,- Kč v souladu s rozpisem plánu dle ukazatelů podle tabulky v
kapitole 4.1.9. Jde o pokračování projektu z roku 2001. Hlavním řešitelem je
ÚHÚL Brandýs n.L., spoluřešitelem je MZLU Brno. Kontrolní den proběhl dne 10.12.
2002 a MŽP bylo předáno vyúčtování prací, které odpovídá plánovanému rozpisu a
byla předána zpráva za rok 2002, včetně odborných posudků. Projekt bude
pokračovat i v roce 2003.
Dále byly v rozpočtovém odvětví 1081 čerpány prostředky na projekt VaV-NAZV
QD1130/2001/01 – „Cíle a způsoby přestavby monokulturního smrkového lesa –
vyhodnocení příkladných objektů přírodě blízkého obhospodařování lesa v ČR“ v
celkové částce 300 000,- Kč v souladu s rozpisem plánu dle ukazatelů podle
tabulky v kapitole 4.1.9. Jde o pokračování projektu z roku 2001. Hlavním
nositelem tohoto projektu je MZLU Brno, ÚHÚL Brandýs n.L. je spolunositelem.
Kontrolní a oponentní den proběhl dne 22.11. 2002 v Brně. ÚHÚL Brandýs n.L.
splnil všechny úkoly vyplývající z řešení projektu a předal nositeli projektu
závěrečnou zprávu a plánovaný rozpis čerpání finančních prostředků. Projekt bude
pokračovat i v roce 2003.
Dále byly v rozpočtovém odvětví 1081 čerpány prostředky na projekt VaV 610/6/02
– „Výzkum a shromáždění poznatků o rozšíření stavu přírodních lesů v ČR“ v
celkové částce 100 000,- Kč v souladu s rozpisem plánu dle ukazatelů podle
tabulky v kapitole 4.1.9. Jde o projekt, který začal v roce 2002. Hlavním
řešitelem je AOPK Praha, ÚHÚL Brandýs n.L. je spoluřešitelem. Kontrolní den
proběhl v měsíci listopadu 2002. ÚHÚL Brandýs n.L. předal řešiteli projektu
rozpis čerpání finančních prostředků, závěrečnou zprávu a oznámení o splnění
úkolů pro rok 2002. Projekt bude pokračovat i v roce 2003.
V rozpočtovém odvětví 1037 byly čerpány prostředky v souladu se „Závazným
pokynem MZe, kterým se stanoví postup při poskytování a úhradě služeb v rámci
podpory hospodaření v lesích“, a to na úhradu nákladů vzniklých při zajišťování
činností spojených s výkonem pověření v oblasti průzkumu stavu půd dle smlouvy
mezi MZe, odbor 5040 a ÚHÚL Brandýs n.L, v celkové částce 892 000,- Kč v souladu
s rozpisem plánu dle ukazatelů podle tabulky v kapitole 4.1.9. Z toho 700 000,-
Kč bylo použito na odběry vzorků a 192 000,- Kč na vyhotovení přehledu o
úpravách chemismu lesních půd vápněním, na aktualizaci databáze a na lokalizaci
provedeného vápnění před rokem 1998.
V rozpočtovém odvětví 1036 byly čerpány prostředky v souladu se „Závazným
pokynem MZe, kterým se stanoví postup při poskytování a úhradě služeb v rámci
podpory hospodaření v lesích“, a to na úhradu nákladů vzniklých při zajišťování
činností spojených s výkonem pověření v oblasti monitoringu a vyhodnocení vlivů
velkoplošného pěstování řepky na zatížení populací zvěře, lesního prostředí a
potravinového řetězce dle smlouvy mezi MZe, odbor 5040 a ÚHÚL Brandýs n.L. v
celkové částce 700 000,- Kč v souladu s rozpisem plánu dle ukazatelů podle
tabulky v kapitole 4.1.9. Prostředky byly použity na financování činností
souvisejících se sledováním vlivu monodietních porostů řepky na stav srnčí
zvěře.
Dále byly v rozpočtovém odvětví 1036 čerpány prostředky v celkové částce 430
000,- Kč v souladu s rozpisem plánu dle ukazatelů podle tabulky v kapitole
4.1.9. Z toho částka 80 000,- Kč byla použita na hrazení nákladů spojených s
činnostmi souvisejícími s trvale udržitelným obhospodařováním lesů, částka 150
000,- Kč na hrazení nákladů spojených s vyhodnocením větrné kalamity na Šumavě a
částka 200 000,- Kč na hrazení nákladů spojených s mapovými podklady lesů České
republiky.
4.1.7 Informace o čerpání finančních podpor programů EU a FAO
Tato problematika je již komentována v kapitole použití mimorozpočtových zdrojů
a v kapitole zahraničních aktivit. Pro ilustraci je uvedena tabulka čerpání
přidělených finančních prostředků na projekt WIRELESSINFO.
|
|
Bilance WRLS 2001/2 |
|
|
|
|
|
celkem |
|
|
mzdy |
celkem |
|
|
rok |
příjem UHUL |
mzdy |
pojištění |
celkem |
provozní |
|
|
2001 |
345000 |
93000 |
32000 |
125000 |
220000 |
|
|
2001 |
439000 |
226000 |
122000 |
348000 |
91000 |
|
|
2001 |
220000 |
163000 |
57000 |
220000 |
0 |
|
|
2002 |
240000 |
140000 |
49000 |
189000 |
51000 |
|
|
2002 |
150000 |
59300 |
20700 |
80000 |
70000 |
|
|
celkem ÚHÚL |
1394000 |
|
|
962000 |
432000 |
Únor 2002 |
|
celkem hlášeno
EU |
|
|
|
|
|
| Hlášení EU |
1535154,9 |
|
|
1013591,7 |
521563,2 |
Srpen 2002 |
|
|
Bilance REGEO 2002 |
|
|
|
|
|
celkem |
|
|
mzdy |
celkem |
čerpání |
|
rok |
příjem UHUL |
mzdy |
pojištění |
celkem |
provozní |
celkem |
|
2002 |
1727 |
420 |
146 |
566 |
1160 |
1726 |
Rozdíl je způsoben kurzem, který nám EU převádí finance
na účet a časovým posunem, kterým Brusel provádí akceptaci vyúčtování. Zde je
uvedeno vyúčtování převedených příjmových položek k datu února 2002. Vyúčtování
a převod za období březen –srpen 2002 provedené EU nebylo v roce ještě
akceptované a účtování za září 2002 – únor 2003 se již připravuje, doúčtování
bude provedeno v roce 2003.
Financování projektů z mimorozpočtových zdrojů, zvláště „Rámcového programu EU“
má svá úskalí, zejména metodického charakteru. Sledování projektů ze strany EU
nerespektuje fiskální rok. Podmínky financování a spolufinancování projektů,
zejména použití mzdových prostředků, předpokládá obtížné přesvědčování
zadavatele projektů o tom, že v ČR platí jiné zákony než v Belgii. Řízení
financování jednotlivých projektů proto vyžaduje úzkou spolupráci se
zadavatelem.
4.1.8 Rozbor čerpání prostředků na realizaci Národního programu přípravy ČR na
členství v EU
Rozpis prostředků na národní program v seskupení 35203000 – informační systémy
ve výši 3 712 000,- Kč ve struktuře 3 000 000,- Kč – kapitálové výdaje a 712
000,- Kč – běžné výdaje byly použity na nákup výpočetní techniky pro datový
sklad a částečnou úhradu provozu intranetu a energií. Vybudování datového skladu
je nedílnou součástí napojení databází o lesním hospodářství na Evropské
struktury. V seskupení 35210000 – vzdělávání, propagace, poradenství byl rozpis
ve výši 1 100 000,- Kč. Tato částka byla beze zbytku vyčerpána na zahraniční
cesty související s Národním programem a tuzemské aktivity související s výše
uvedeným.
Další částí Národního programu bylo přesunutí prostředků z kapitoly MŽP na
financování činností souvisejících se soustavou NATURA 2000 v celkové částce
1.580.000,- Kč. Práce navázaly na činnosti z roku 2001. Jednotlivé práce byly
provedeny dle požadavků MŽP a AOPK Praha na základě smluvního ujednání. V roce
2002 se ÚHÚL Brandýs n.L. podílel především na poskytování mapové dokumentace,
na zpracování databáze podle požadavků a kritérií AOPK Praha (stanovení stupňů
ekologické stability v ČR) a některé pobočky se zapojily i do terénního
mapování. Práce byly odevzdány včas a v požadovaném rozsahu, finanční prostředky
byly čerpány v souladu s rozpisem plánu dle ukazatelů podle tabulky v kapitole
4.1.9. Činnosti související se soustavou NATURA 2000 budou pravděpodobně
pokračovat i v roce 2003.
4.1.9 Výdaje podle podseskupení položek a pododdílů, 1. část
4.1.9 Výdaje podle podseskupení položek a pododdílů, 2. část
